Ter uma empresa e não fazer ideia da rentabilidade dela está fora dos planos de um empreendedor de sucesso. É fundamental que os proprietários de empresas tenham um cuidado constante sobre o retorno de seus investimentos para garantir o crescimento do seus negócios.
Não ter conhecimento do quanto sua empresa é rentável, pode lhe trazer diversos prejuízos. Você corre o risco de tomar decisões sem ter todos os dados necessários, levando-o a uma possível falência dos seus negócios, e esse cenário não é o que desejamos.
Mas afinal o que seria uma rentabilidade?
O que é rentabilidade de uma empresa?
A rentabilidade tem por objetivo definir a capacidade de uma empresa de gerar lucro em relação ao seu investimento. Em outras palavras, é o ganho obtido em relação ao investimento realizado.
Esse conceito é um indicador importante para avaliar a eficiência da gestão financeira e as expectativas do negócio. Geralmente esse informativo é expresso em percentual, comparando o lucro líquido com o investimento total feito na empresa.
Segundo o Sebrae, uma organização privada que tem como finalidade estimular a competitividade e o crescimento sustentável de negócios de pequeno porte, incluindo micro e pequenas empresas, realizou uma pesquisa na qual indica que, um negócio saudável e com projeção de crescimento, tem uma rentabilidade entre 2 e 4% sobre o valor do investimento a cada mês.
Não encare esse cálculo como insignificante ou apenas uma ação para a área financeira da sua empresa cumprir tabela. Esses dados são fundamentais, tenha esse indicador como um aliado que te dará referências sobre a saúde do seu negócio e te auxiliará a avaliar e aplicar novos objetivos e metas.
Descubra se seu negócio é rentável: Como calcular
Existem várias formas de calcular a rentabilidade de uma empresa, mas uma das mais simples é utilizar a fórmula de retorno sobre o investimento (ROI). O ROI é calculado dividindo-se o lucro líquido pelo investimento inicial (ou pelo valor atual do negócio) e, em seguida, multiplicando o resultado por 100.
Por exemplo, se a receita total de uma empresa for de um milhão (R$ 1.000.000,00) e o lucro líquido for de cem mil (R$ 100.000,00), o ROI será de 10%.
ROI = lucro líquido ÷ valor investido x 100
O lucro líquido corresponde ao valor restante após o pagamento de todas as despesas, incluindo impostos, fornecedores e funcionários. Já o investimento, por sua vez, diz respeito ao conjunto de gastos realizados para colocar o negócio em funcionamento.
O resultado será apresentado em percentual, o que corresponderá à rentabilidade do empreendimento nesse período.
Lendo assim, pode parecer um bicho de sete cabeças, mas fique tranquilo, não é tão difícil quanto parece, vamos de exemplos?
Exemplo 1
Suponha que um investidor tenha aplicado duzentos mil (R$ 200.000) em uma empresa de manutenção e instalação e esteja obtendo um retorno mensal de vinte mil (R$20.000). Nesse caso, a rentabilidade mensal do investimento seria de 10%.
ROI = lucro líquido ÷ valor investido x 100
ROI = 20 mil ÷ 200 mil x 100
ROI = 10%
Exemplo 2
Com base em uma prestadora de serviços de climatização que investiu cinquenta mil (R$ 50.000,00) em equipamentos e treinamento, e está gerando um lucro mensal de sete mil (R$ 7.000,00), a rentabilidade mensal seria de 14%.
ROI = lucro líquido ÷ valor investido x 100
ROI = 7 mil ÷ 50 mil x 100
ROI = 14%
Além desta fórmula, existem outros indicadores que podem te ajudar a analisar e fazer a rentabilidade da sua empresa funcionar de maneira ideal, vamos conhecer algumas delas?
Principais indicadores de Rentabilidade
Os indicadores de rentabilidade são ferramentas essenciais para avaliar a saúde financeira de uma empresa. Eles fornecem informações valiosas sobre a capacidade da empresa em gerar lucros a partir dos seus recursos e investimentos. Entre os principais indicadores de rentabilidade estão:
- Giro do Ativo;
- Rentabilidade do Ativo;
- Rentabilidade do Patrimônio Líquido.
Giro do Ativo (GA)
O Giro do Ativo mede a eficiência da empresa em utilizar seus ativos para gerar receita. Os ativos incluem todos os bens, créditos e débitos que formam o patrimônio do negócio, como estoques, equipamentos, investimentos, entre outros recursos. Ele é calculado dividindo a receita líquida pelo total de ativos da empresa. Quanto maior o índice, maior a eficiência em utilizar seus recursos para gerar lucros.
Rentabilidade do Ativo (ROA)
Por fim, a rentabilidade do patrimônio líquido indica a geração de lucros a partir dos investimentos dos acionistas. É calculado dividindo o lucro líquido pelo patrimônio líquido da empresa. Este indicador é uma medida importante da rentabilidade dos investimentos dos acionistas e pode ser utilizado para avaliar a performance da gestão financeira da empresa.
Em resumo, é importante monitorar esses indicadores regularmente para garantir que a empresa esteja maximizando sua eficiência e rentabilidade.
Rentabilidade do Patrimônio Líquido (ROE)
Por fim, a rentabilidade do patrimônio líquido indica a geração de lucros a partir dos investimentos dos acionistas. É calculado dividindo o lucro líquido pelo patrimônio líquido da empresa. Este indicador é uma medida importante da rentabilidade dos investimentos dos acionistas e pode ser utilizado para avaliar a performance da gestão financeira da empresa.
Em resumo, é importante monitorar esses indicadores regularmente para garantir que a empresa esteja maximizando sua eficiência e rentabilidade.
Para finalizar, aprenda o que significa payback
Em português, payback significa retorno. Mas quando se trata de rentabilidade este conceito é um indicador financeiro que representa o tempo necessário para que um investimento recupere o valor inicial aplicado. Ou seja, o payback indica o tempo que leva para um investimento gerar fluxo de caixa suficiente para pagar seu próprio custo.
O cálculo do retorno é feito dividindo o valor do investimento pelo fluxo de caixa gerado pela empresa. Por exemplo, se um investimento de dez mil (R$ 10.000,00) gera um fluxo de caixa anual de dois mil (R$ 2.000,00) o retorno seria de cinco anos.
Esse indicador é muito utilizado para avaliar a viabilidade de um projeto de investimento, pois permite uma análise rápida do prazo de recuperação do capital investido. Além disso, o payback é uma ferramenta útil para comparar diferentes empreendimentos de investimento, ajudando a escolher aquele que oferece o retorno mais rápido.
No entanto, é importante ressaltar que o payback não leva em consideração o valor do dinheiro no tempo, ou seja, não considera o custo de oportunidade do capital. Dessa forma, uma empresa com retorno mais curto pode não ser necessariamente o mais rentável a longo prazo.
Por isso, é recomendável utilizar o payback em conjunto com outros indicadores financeiros, como o Valor Presente Líquido (VPL) e a Taxa Interna de Retorno (TIR), para obter uma avaliação mais completa e precisa do investimento.
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